Algemene toelichting op lasten en baten o.b.v. de donuts

Toelichting op de samenstelling van de lasten
De bestedingen binnen dit programma bestaan grotendeels uit cultuur en musea: € 80,2 mln. (61%). Het gaat vooral om het verlenen van subsidies aan culturele instellingen in Den Haag. De openbare bibliotheek heeft € 23,9 mln. (18%) besteed aan verschillende activiteiten en producten, zoals het in stand houden en uitlenen van haar collectie en het organiseren van activiteiten. De lasten voor de overige activiteiten en media zijn € 27,9 mln. (21%).

Toelichting op de samenstelling van de dekking
De financiering komt voor het grootste deel (91%) uit het gemeentefonds. De totale baten van dit programma bestaan verder uit huuropbrengsten (6%) en de verkoop van lidmaatschappen van de bibliotheek (3%).

Resultaat
Het saldo bedraagt in totaal € 1,0 mln. voordelig ten opzichte van de begroting. De 3 grootste resultaten komen per saldo op € 0,7 mln. voordeel:

• Cultuur heeft een voordeel van € 1,0 mln. Oorzaak zit voornamelijk in onderbesteding op diverse subsidieregelingen en lagere uitgaven voor kunst in de openbare ruimte.
• Archief heeft een voordeel van € 0,3 mln. voornamelijk door een extra bijdrage van derden waarmee werkzaamheden binnen het archief worden gedekt.
• De bibliotheek heeft een nadeel van € 0,6 mln. Dit komt door extra uitgaven voor o.a. vervanging ventilatiesystemen, aanschaf software, extra onderhoud aan de vestigingen binnen facilitaire zaken en extra inhuur.

Wat zijn de verschillen met 2021?
Ten opzichte van 2021 zijn de lasten 2022 met bijna € 7 mln. toegenomen. Dit heeft voornamelijk te maken met extra uitgaven voor onderhoud, extra lasten bij musea die voorheen bij cultuur werden verantwoord, extra uitgaven bij de bibliotheek en extra lasten bij cultuur voor bijvoorbeeld de Rotterdamsebaan.

Waar bestaan de kosten uit?
Financiële verantwoording per activiteit

Toelichting op lasten en baten
In totaal is er € 47 mln. subsidies verstrekt aan diverse instellingen ter bevordering van cultuurpresentaties, cultuurproductie, muziek, dans en toneel. Met coronasteun is in totaal € 3,8 mln. subsidies toegekend aan de Haagse cultuursector. Aan andere subsidieregelingen, zoals HKCP, broedplaatsen, makers regeling, cultureel ondernemerschap, regiodeal en cultuureducatie is € 1,6 mln. uitgegeven. Ruim € 5 mln. is besteed aan overige programma-activiteiten. De baten bestaan o.a. uit een vrijval van de voorziening legaat muller € 0,05 mln.

Toelichting financieel resultaat   Cultuur             € 1,0 mln. V/ I

Lasten                           € 1,1 mln. V/ I
De gemeente heeft een onderbesteding van zo’n € 0,35 mln. op verschillende subsidieregelingen zoals: Haagse kunst en cultuurprojecten, herstelfonds, makers en broedplaatsen. Door teruggevorderde subsidies hebben we een voordeel van € 0,27 mln. Daarnaast zijn er diverse kleine voordelen die optellen tot € 0,38 mln.

Baten                            € 0,1 mln. N /I
De baten bestaan o.a. uit een vrijval van de voorziening legaat muller € 0,05 mln.

Toelichting op lasten en baten  
In 2022 is bijna € 0,3 mln. besteed aan onderhoud en schoonmaak aan kunstwerken in de openbare ruimte.

Toelichting op lasten en baten  
In 2022 is bijna € 19 mln. besteed aan beheer en planmatig onderhoud, inclusief schilderwerk voor accommodaties voor kunstbeoefening (zie ook paragraaf Vastgoed).
Baten betreffen de huurinkomsten.

Toelichting financieel resultaat   Accommodaties voor kunstbeoefening € 0,1 mln. N I

Lasten
De uitgaven op onderhoud waren € 0,1 mln. hoger dan begroot. Dit resultaat wordt verrekend met de algemene onderhoudsreserve. Voor nadere toelichting: zie de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen.

Toelichting op lasten en baten
De lasten hebben betrekking op de instandhouding van het breed museaal aanbod en het behoud van cultureel erfgoed en professioneel collectiebeheer. Hiervoor is in 2022 aan 6 musea-instellingen subsidies verleend voor € 19 mln. De overige lasten gaan over het onderhoud aan de gemeentelijke museale instellingen en overige activiteiten voor gemeentelijke museale instellingen.
De baten betreffen huurinkomsten.

Toelichting lasten en baten
De lasten bestaan enerzijds uit € 0,8 mln. apparaatslasten en anderzijds uit educatieve projecten en uitvoering van € 1,1 mln. 

Voor € 0,7 mln. ontvangt de gemeente voor archeologische onderzoeken gedaan voor derden.

Toelichting financieel resultaat                     € 0,3 mln V/I

Lasten                             € 0,4 mln.  N/I

overig                              € 0,3 mln.  V/I
Mede door het jonge werknemersbestand vallen de salariskosten lager uit. Daarnaast zijn in 2022 publieksactiviteiten gefinancierd uit projectmiddelen.

Neutrale ontwikkelingen (zie hieronder)                  € 0,7 mln.     N/I   

Baten                              € 0,7 mln.  V/I

Neutrale ontwikkelingen (zie hieronder)                  € 0,7 mln.     V/I

Neutrale ontwikkelingen
De gemeente Den Haag werkt in het kader van archeologisch onderzoek regelmatig voor derden (o.a. Rijksvastgoed dienst). In 2022 zijn de lasten en de opbrengsten hiervoor in de exploitatie op de activiteit verantwoord. Dit leidt tot een neutrale ontwikkeling van circa € 0,73 mln. op de lasten en de baten.

Toelichting lasten en baten
Door extra bijdrage van derden ( 228 V) waarmee andere werkzaamheden binnen het archief worden gedekt en een goede kostenbeheersing is het Archief binnen haar budget gebleven.

De baten komen onder anderen uit het beheren van de archieven van Leidschendam-Voorburg.

Toelichting lasten en baten
De lasten betreffen de personele inzet inclusief extern personeel voor € 9,9 mln., huisvestingskosten € 10,2 mln., € 3,8 mln. overige lasten (aanschaf collectie, te betalen leenrecht en kosten van (onderwijs) activiteiten).

De baten betreffen vooral leengelden, vergoeding voor diensten, verkoop van materiaal, subsidies en een vergoeding voor geleverde onderwijsactiviteiten.
Er zijn ook de boetegelden (tijdelijk) on hold gezet in verband met ingebruikname nieuw bibliotheek systeem waardoor deze inkomsten zijn weggevallen.

Toelichting financieel resultaat Bibliotheek Den Haag              € 0,6 mln. N/I

Lasten                              € 0,3 mln. N/I
Door extra uitgaven ten aanzien van oa vervanging ventilatiesystemen, aanschaf software en extra onderhoud aan de vestigingen binnen facilitaire zaken en extra inhuur zijn de lasten gestegen.

Baten                               € 0,27 mln. N/S
De bibliotheek kampt al langere tijd met het terug lopen van inkomsten uit leengelden. In 2022 zijn ook de boetegelden (tijdelijk) on hold gezet in verband met in gebruik name nieuw bibliotheek systeem waardoor deze inkomsten zijn weggevallen (mogelijk structureel effect i.v.m. landelijke ontwikkelingen om geen boetes meer te heffen).

Toelichting op lasten en baten
Met de middelen van mediabeleid worden subsidies verstrekt aan publieke omroepen, zoals Stadsomroep Den Haag en FunX.